Государственный регистрационный номер дополнительного выпуска

RU24002IRK0

1. В соответствии с Законом области от 24.12.2003 N 74-оз «Об областном бюджете на
2004 год» (в редакции Законов Иркутской области от 05.05.2004 N 18-оз «О внесении
изменений и дополнений в Закон Иркутской области «Об областном бюджете на 2004 год»,
от 30.09.2004 N 44-оз «О внесении изменений в Закон Иркутской области «Об областном
бюджете на 2004 год» и от 10.12.2004 N 83-оз «О внесении изменений в Закон Иркутской
области «Об областном бюджете на 2004 год»), Генеральными условиями эмиссии и
обращения государственных облигаций Иркутской области, утвержденными постановлением
администрации Иркутской области от 04.06.2002 N 90-пг (в редакции постановлений
губернатора Иркутской области от 30.01.2003 N 38-п и администрации Иркутской области
от 29.04.2004 N 3-па), (далее — Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения
государственных облигаций Иркутской области с переменным купонным доходом и
амортизацией долга, утвержденными постановлением администрации Иркутской области от
05.03.2004 N 113-п (в редакции постановлений администрации Иркутской области от
29.04.2004 N 4-па и от 01.06.2004 N 10-па), зарегистрированными Министерством финансов
Российской Федерации 15.06.2004, регистрационный номер IRK-011/00211 (далее — Условия
эмиссии), Решением об эмиссии второго выпуска государственных облигаций Иркутской
области с переменным купонным доходом и амортизацией долга, принятым распоряжением
администрации Иркутской области от 13.08.2004 N 14-ра (далее — Решение об эмиссии
выпуска) осуществляется эмиссия дополнительного выпуска государственных облигаций
Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга (далее — ОДО
дополнительного выпуска).

Данный выпуск является дополнительным к следующему выпуску:

Государственный регистрационный номер выпуска RU24002IRK0, дата начала
размещения: 07 сентября 2004 года. Объем выпуска 750 000 (Семьсот пятьдесят тысяч) штук,
номинальная стоимость каждой облигации 1 000 руб. (далее — ОДО).

2. Эмитентом ОДО является администрация Иркутской области (664027, Россия, г.
Иркутск, ул. Ленина, д.1-а).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения, обращения и
погашения ОДО, проводит главное финансовое управление Иркутской области.

3. Агентом эмитента является ОАО «Восточно-Сибирская фондовая компания»
(юридический адрес: 664000 г. Иркутск, ул. Российская, 12; Лицензии ФКЦБ РФ серии 04
N008966 N 038-05176-001000 от 16 мая 2001г., серии 04 N008898 N 038-05131-100000 от
16 мая 2001г., серии 04 N008916 N 038-05153-010000 от 16 мая 2001г.).

Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Глобального сертификата
ОДО, и Платежным агентом по погашению ОДО является Некоммерческое партнерство
«Национальный депозитарный центр» (далее — Уполномоченный депозитарий, Платежный
агент, НДЦ). Сокращенное фирменное наименование: НДЦ (место нахождения: г. Москва,
Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; почтовый адрес: 125009, Российская
Федерация, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; тел. (095) 956-2790,
(095) 956 2791, факс (095) 956 2792; Лицензия ФКЦБ РФ N 177-03431-000100 от 4.12.2000г.,
срок действия: без ограничения срока действия).

Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав по ОДО, учет и
удостоверение передачи прав по ОДО, являются Уполномоченный депозитарий и
депозитарии — профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие
депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и
являющиеся депозитариями — депонентами Уполномоченного депозитария (далее —
Депозитарии).

Организатором торговли на рынке ценных бумаг является ЗАО «Московская
межбанковская валютная биржа» (далее — ММВБ) и/или в ЗАО «Фондовая биржа ММВБ»
(далее — ФБ ММВБ), заключение и исполнение сделок с ценными бумагами, на которых
производится по определенно установленным процедурам, зафиксированным в Правилах
каждой торговой системы. Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление деятельности по
организации торговли на рынке ценных бумаг (фондовый рынок) N 077-05870-000001 от 26
февраля 2002 года;

Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление клиринговой деятельности (фондовый рынок) N
077-05869-000010 от 26 февраля 2002 года;

место нахождения: 125009, Москва, Большой Кисловский пер., д. 13;

ИНН 7702077840.

Аккредитованные участники торгов — юридические лица, в том числе кредитные
организации, имеющие лицензии профессиональных участников рынка ценных бумаг на
осуществление дилерской и брокерской деятельности, аккредитованные в качестве
участников торгов ММВБ/ФБ ММВБ (далее — члены Секции фондового рынка).

4. ОДО дополнительного выпуска выпускаются в форме государственных
документарных ценных бумаг на предъявителя с переменным купонным доходом и
амортизацией долга, с обязательным централизованным хранением. Глобальный сертификат
оформлен на весь объем дополнительного выпуска и на руки владельцам ОДО не выдается
(образец Глобального сертификата прилагается).

После погашения всех ОДО дополнительного выпуска производится снятие
Глобального сертификата с хранения и его погашение.

ОДО дополнительного выпуска закрепляют право их владельцев на получение
номинальной стоимости ОДО при их амортизационном погашении и на получение
купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости ОДО, выплачиваемых в
порядке, установленном настоящим Решением.

5. Номинальная стоимость одного ОДО дополнительного выпуска выражается в валюте
Российской Федерации и составляет 1000 (Одна тысяча) рублей.

6. Общий объем ОДО дополнительного выпуска составляет 300 000 000 (Триста
миллионов) рублей по номинальной стоимости.

Общее количество ОДО дополнительного выпуска составляет 300 000 (Триста тысяч)
штук.

7. Размещение ОДО дополнительного выпуска осуществляется путем открытой
подписки, проводимой у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, среди членов
Секции фондового рынка, в соответствии с существующими правилами Организатора
торговли.

В дату начала размещения ОДО дополнительного выпуска проводится Аукцион по
определению цены размещения ОДО дополнительного выпуска (далее — Аукцион). Начиная с
даты размещения ОДО дополнительного выпуска и до даты окончания размещения,
покупатель уплачивает продавцу цену ОДО дополнительного выпуска, определяемую как
процент от номинальной стоимости, а также накопленный купонный доход (НКД), который
рассчитывается на текущую дату в соответствии с Решением об эмиссии выпуска.

Размещение ОДО дополнительного выпуска в ходе проведения Аукциона
осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Агентом Эмитента от своего
имени, за счет и по поручению Эмитента ОДО первым владельцам посредством заключения
гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации,
Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим Решением.

Заключение сделок по размещению ОДО в течение срока размещения осуществляется
путем удовлетворения заявок на покупку/продажу ОДО, поданных с использованием
торговой и расчетной систем Организатора торговли.

Время проведения операций в рамках Аукциона по размещению ОДО и заключения
сделок по размещению устанавливается ММВБ/ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и
Агентом Эмитента. В ходе проведения Аукциона члены Секции фондового рынка подают
заявки на покупку ОДО дополнительного выпуска в соответствии с нормативными
документами ММВБ/ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель
готов приобрести ОДО дополнительного выпуска и количество ОДО дополнительного
выпуска.

Оплата ОДО дополнительного выпуска производится в денежной форме в валюте
Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с нормативными документами
ММВБ/ФБ ММВБ. Расчеты по ОДО дополнительного выпуска при их размещении
производятся на условиях «поставка против платежа» через торговую и клиринговую
системы ММВБ/ФБ ММВБ в соответствии с правилами ММВБ/ФБ ММВБ, действующими
на дату размещения.

К началу проведения Аукциона члены Секции фондового рынка резервируют на своих
торговых счетах в «Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе
«Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее — Расчетная палата
ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты ОДО дополнительного
выпуска, указанных в заявках на покупку, с учетом комиссионных сборов ММВБ/ФБ ММВБ.

С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение ОДО дополнительного
выпуска Эмитент по согласованию с Агентом определяет минимально допустимую цену
(цена отсечения), принимая во внимание приемлемую для Эмитента стоимость
заимствования.

Удовлетворение заявок на приобретение ОДО дополнительного выпуска при их
размещении после определения цены отсечения на Аукционе осуществляется Агентом путем
подачи в торговую систему ММВБ/ФБ ММВБ заявки на продажу ОДО дополнительного
выпуска. При этом заявки удовлетворяются по ценам, указанным в заявках на покупку, при
условии, что эта цена больше или равна величине, определенной Эмитентом по
согласованию с Агентом. Заявки удовлетворяются в порядке убывания указанной в них
цены, начиная с максимальной.

Если с одинаковой ценой зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую
очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. В случае, если объем
последней из подлежащих удовлетворению заявок превышает количество ОДО
дополнительного выпуска, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку
удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. Неудовлетворенные в ходе проведения
Аукциона заявки на покупку ОДО дополнительного выпуска снимаются.

Оставшееся количество не размещенных в ходе проведения Аукциона ОДО
дополнительного выпуска подлежит размещению в течение периода размещения.

Для приобретения ОДО дополнительного выпуска при их размещении после окончания
Аукциона в случае их неполного размещения в ходе проведения Аукциона члены Секции
фондового рынка вправе подать через систему торгов ММВБ/ФБ ММВБ обеспеченную
денежными средствами адресную заявку на покупку ОДО. В заявке указывается
максимальное количество ОДО дополнительного выпуска, которое лицо, подавшее заявку,
готово приобрести, а также цена покупки ОДО дополнительного выпуска. Заявка должна
быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств на счете лица, подающего
заявку, на момент подачи заявки.

Удовлетворение заявок на приобретение ОДО дополнительного выпуска при их
размещении после окончания Аукциона осуществляется Агентом путем подачи в торговую
систему ММВБ/ФБ ММВБ встречной адресной заявки на продажу ОДО. Поданные в адрес
Агента заявки на приобретение ОДО дополнительного выпуска удовлетворяются Агентом по
ценам указанным в заявках на покупку ОДО дополнительного выпуска, по согласованию с
Эмитентом, принимая во внимание приемлемую для Эмитента стоимость заимствования.
Если объем очередной удовлетворяемой заявки превышает объем не размещенных к
моменту удовлетворения заявки ОДО, заявка удовлетворяется в объеме не размещенных к
моменту удовлетворения заявки ОДО.

Дата начала размещения ОДО дополнительного выпуска — » 22 » декабря 2004
года.

Дата окончания размещения ОДО — » 01 » сентября 2006 года.

8. Обращение ОДО дополнительного выпуска осуществляется исключительно на
территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской
Федерации.

Право собственности на ОДО дополнительного выпуска переходит в момент
осуществления приходной записи по счету депо приобретателя ОДО дополнительного
выпуска.

Обращение ОДО дополнительного выпуска на вторичном рынке начинается со дня
размещения и продолжается весь период обращения ОДО дополнительного выпуска в
соответствии с настоящим Решением.

9. Величина накопленного купонного дохода по ОДО дополнительного выпуска (НКД)
на текущую дату рассчитывается в соответствии с Решением об эмиссии выпуска.

10. Размер купонного дохода, даты начала, окончания, длительность купонных
периодов, а также порядок выплаты купонного дохода определяются в соответствии с
Решением об эмиссии выпуска.

11. Порядок погашение номинальной стоимости ОДО дополнительного выпуска
осуществляется амортизационными частями в соответствии с Решением об эмиссии выпуска.

Дата погашения ОДО — » 07 » сентября 2006 года.

12. Погашение амортизационной части номинальной стоимости ОДО (далее
амортизационной части ОДО) и/или выплата купонного дохода по ним производится
Эмитентом (или по его поручению Платежным агентом) путем перевода в дату
погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО
соответственно амортизационной части ОДО и/или суммы купонного дохода по ОДО.

Денежные средства зачисляются в пользу владельцев или номинальных держателей
ОДО (далее — держатели), являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на
конец операционного дня, предшествующего пятому рабочему дню до даты погашения
амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

13. Уполномоченный депозитарий для осуществления погашения
амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО предоставляет
Эмитенту список держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария
по состоянию на дату указанную во втором абзаце п.12, не позднее, чем за 2 (два)
рабочих дня до даты погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного
дохода по ОДО.

Список держателей включает в себя следующие данные:

— полное наименование держателя Облигаций;

— количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего держателя
Облигаций;

— место нахождения и почтовый адрес держателя Облигаций;

— реквизиты банковского счета держателя Облигаций, а именно:

— расчетный счет держателя Облигаций;

— ИНН держателя Облигаций;

— наименование банка держателя Облигаций;

— корреспондентский счет банка держателя Облигаций;

— банковский идентификационный код банка держателя Облигаций;

— ИНН держателя Облигаций;

-налоговый статус держателя Облигаций (резидент, нерезидент
с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного
представительства в Российской Федерации и т.д., для физических лиц — налоговый
резидент/нерезидент).

Эмитент и Уполномоченный депозитарий не несут ответственности за задержку
выплаты причитающихся владельцу ОДО сумм при погашении амортизационной части
ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО, в случае, если сведения, необходимые
для указанных выплат, не были своевременно представлены в Уполномоченный
депозитарий владельцами — депонентами Уполномоченного депозитария, или были
представлены в объеме, недостаточном для выплаты причитающихся владельцу ОДО
сумм при погашении амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по
ОДО.

14. Начиная с даты указанной во втором абзаце п.12 настоящего Решения,
Уполномоченный депозитарий и Депозитарии приостанавливают все операции по счетам
депо, связанные с обращением ОДО. При этом операции по счетам депо, связанные с
обращением ОДО, подлежат возобновлению в дату окончания соответствующего
купонного периода, за исключением последнего.

15. Владелец ОДО, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария,
обязан уполномочить Депозитарий на получение причитающихся владельцу ОДО сумм
при погашении амортизационной части ОДО и/или выплате купонного дохода ОДО.

Физическое лицо для получения денежных средств от погашения
амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода ОДО обязано открыть
банковский счет в любой кредитной организации.

Эмитент не несет ответственности за невыполнение владельцами ОДО требований
настоящего пункта.

16. Если дата погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного
дохода по ОДО приходится на нерабочий день, то выплата указанных сумм
соответственно производится в первый рабочий день, следующий за установленной датой
погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

Владелец ОДО не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной
компенсации за такую задержку в платеже.

17. Администрация Иркутской области обязуется обеспечить права владельцев ОДО
при соблюдении ими установленного действующим законодательством порядка
осуществления этих прав.

18. Налогообложение доходов от операций с ОДО осуществляется в соответствии с
законодательством Российской Федерации

19. Законом Иркутской области от 24.12.2003 года N 74-оз «Об областном бюджете на
2004 год» (в редакции Законов Иркутской области от 05.05.2004 N18-оз «О внесении
изменений и дополнений в Закон Иркутской области «Об областном бюджете на 2004 год»,
от 30.09.2004 N 44-оз «О внесении изменений в Закон Иркутской области «Об областном
бюджете на 2004 год» и от 10.12.2004 N 83-оз «О внесении изменений в Закон Иркутской
области «Об областном бюджете на 2004 год») на текущий финансовый год утверждены
следующие значения:

— предельный объем государственного долга Иркутской области на 1 января 2005 года:
по внутреннему долгу — 3 455 285 тыс. рублей; по внешнему долгу — в сумме,
эквивалентной 0 тыс. долларов США;

— объем доходов — 17 227 249 тыс. рублей;
—
— объем расходов — 18 193 314 тыс. рублей;
—
— размер дефицита — 966 065 тыс. рублей;
—
— объем расходов на обслуживание государственного долга области — 181 377 тыс.
рублей.

Предельный объем государственного долга Иркутской области не превышает объем
доходов областного бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета.
Объем расходов на обслуживание государственного долга области не превышает 15
(пятнадцати) процентов объема расходов областного бюджета. Размер дефицита бюджета не
превышает 15 (пятнадцати) процентов объема доходов областного бюджета без учета
финансовой помощи из федерального бюджета.

И.о. главы администрации Иркутской области А.С. Битаров

Приложение к Решению об эмиссии
дополнительного выпуска государственных
облигаций Иркутской области с переменным
купонным доходом и амортизацией долга

ОБРАЗЕЦ

Лицевая сторона

АДМИНИСТРАЦИЯ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

664027, Российская Федерация, г. Иркутск, ул. Ленина, 1а

ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ

ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЫПУСКА

ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

Государственный регистрационный номер дополнительного выпуска

RU24002IRK0

Данный выпуск облигаций является дополнительным к следующему выпуску облигаций:

Государственный регистрационный номер выпуска RU24002IRK0, дата начала размещения: » 07
» сентября 2004 года. Объем выпуска 750 000 (Семьсот пятьдесят тысяч) штук,

номинальная стоимость каждой облигации 1 000 руб.

Эмитентом облигаций является администрация Иркутской области.

Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с
переменным купонным доходом и амортизацией долга

с обязательным централизованным хранением.

Настоящий сертификат удостоверяет право на 300000 (Триста тысяч) облигаций номинальной
стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей каждая

и общей номинальной стоимостью 300000000 (Триста миллионов) рублей.

Настоящий Глобальный сертификат оформлен на все облигации дополнительного выпуска.

Владельцы облигаций не имеют права требовать выдачи облигаций на руки. Право
собственности на облигации фиксируется в форме записи на счетах депо в депозитарии.

Эмитент обязуется обеспечить права владельцев облигаций при соблюдении ими

установленного законодательством Российской Федерации и Иркутской области порядка
осуществления этих прав.

Уполномоченный Депозитарий: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр». Сокращенное фирменное наименование: НДЦ (место нахождения: : г.
Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; почтовый адрес: 125009, Российская
Федерация, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; тел. (095) 956-2790, (095)
956 2791, факс (095) 956 2792; номер лицензии N 177-03431-000100, дата выдачи: 4.12.2000г.
Срок действия: без ограничения срока действия. Лицензирующий орган: ФКЦБ РФ).

Настоящий Глобальный сертификат составлен в одном подлинном экземпляре и хранится в
Уполномоченном Депозитарии, осуществляющем централизованное хранение облигаций.

Оборотная сторона

Дата начала размещения облигаций — » 22 » декабря 2004 года

Дата окончания размещения облигаций — » 01 » сентября 2006 года

Дата погашения облигаций — » 07 » сентября 2006 года

Даты амортизационных выплат номинальной стоимости облигаций:

» 06 » сентября 2005 года;

» 07 » сентября 2006 года.

Даты выплаты купонного дохода — » 08 » марта 2005 года;

» 07 » июня 2005 года;

» 06 » сентября 2005 года;

» 06 » декабря 2005 года;

» 07 » марта 2006 года;

» 06 » июня 2006 года;

» 07 » сентября 2006 года.

Размер купонного дохода — 12 (Двенадцать) процентов годовых;

11 (Одиннадцать) процентов годовых;

11 (Одиннадцать) процентов годовых;

10 (Десять) процентов годовых;

10 (Десять) процентов годовых;

10 (Десять) процентов годовых;

10 (Десять) процентов годовых.

Размещение ОДО дополнительного выпуска осуществляется в форме открытого
аукциона по определению цены размещения с участием организатора торговли на рынке
ценных бумаг или посредством продажи ОДО дополнительного выпуска по заранее заданной
Эмитентом цене размещения Агентом эмитента неограниченному кругу лиц с участием
организатора торговли на рынке ценных бумаг, в соответствии с действующим
законодательством, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных
облигаций Иркутской области, утвержденными постановлением администрации Иркутской
области от 04.06.2002 N 90-пг (в редакции постановлений губернатора Иркутской области от
30.01.2003 N38-п и администрации Иркутской области от 29.04.2004 N 3-па), Условиями
эмиссии и обращения государственных облигаций Иркутской области с переменным
купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными постановлением администрации
Иркутской области от 05.03.2004 N 113-п (в редакции постановлений администрации
Иркутской области от 29.04.2004 N 4-па и от 01.06.2004 N 10-па), зарегистрированным
Министерством финансов Российской Федерации 15.06.2004, регистрационный номер IRK-
011/00211, и Решением об эмиссии дополнительного выпуска государственных облигаций
Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга.

Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев облигаций при
соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации и Иркутской
области порядка осуществления этих прав:

право на получение номинальной стоимости облигаций при их амортизационном
погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости
облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением об эмиссии
дополнительного выпуска государственных облигаций Иркутской области с переменным
купонным доходом и амортизацией долга;

право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в
соответствии с законодательством Российской Федерации;

право совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с
законодательством Российской Федерации.