Государственный регистрационный номер RU24002IRK0

1. В соответствии с Законом области от 24.12.2003 N 74-оз «Об областном
бюджете на 2004 год» (в редакции Закона Иркутской области от 05.05.2004 N 18-оз «О
внесении изменений и дополнений в Закон Иркутской области «Об областном бюджете на
2004 год»), Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций
Иркутской области, утвержденными постановлением администрации Иркутской области
от 04.06.2002 N 90-пг (в редакции постановлений губернатора Иркутской области от
30.01.2003 N 38-п и администрации Иркутской области от 29.04.2004 N 3-па), (далее —
Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций
Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга,
утвержденными постановлением администрации Иркутской области от 05.03.2004 N 113-
п (в редакции постановлений администрации Иркутской области от 29.04.2004 N 4-па и
от 01.06.2004 N 10-па), зарегистрированными Министерством финансов Российской
Федерации 15.06.2004, регистрационный номер IRK-011/00211 (далее — Условия эмиссии),
осуществляется эмиссия второго выпуска государственных облигаций Иркутской области
с переменным купонным доходом и амортизацией долга (далее — ОДО).

2. Эмитентом ОДО является администрация Иркутской области (664027, Россия, г.
Иркутск, ул. Ленина, д.1-а).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения, обращения и
погашения ОДО, проводит главное финансовое управление Иркутской области.

3. Агентом эмитента является ОАО «Восточно-Сибирская фондовая компания» (юридический
адрес: 664000 г. Иркутск, ул. Российская, 12; Лицензии ФКЦБ РФ серии 04 N008966 N 038-05176-001000 от
16 мая 2001г., серии 04 N008898 N 038-05131-100000 от 16 мая 2001г., серии 04 N008916 N 038-05153-
010000 от 16 мая 2001г.).

Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Глобального сертификата ОДО, и
Платежным агентом по погашению ОДО является Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр» (далее — Уполномоченный депозитарий, Платежный агент, НДЦ).
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ (место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер.,
д. 1/13, строение 4; почтовый адрес: 125009, Российская Федерация, г. Москва, Средний Кисловский
пер., д. 1/13, строение 4; тел. (095) 956-2790, (095) 956 2791, факс (095) 956 2792; Лицензия ФКЦБ РФ N
177-03431-000100 от 4.12.2000г., срок действия: без ограничения срока действия).

Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав по ОДО, учет и
удостоверение передачи прав по ОДО, являются Уполномоченный депозитарий и
депозитарии — профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие
депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и
являющиеся депозитариями — депонентами Уполномоченного депозитария (далее —
Депозитарии).

Организатором торговли на рынке ценных бумаг является ЗАО «Московская
межбанковская валютная биржа» (далее — Биржа), заключение и исполнение сделок с
ценными бумагами, на которой производится по определенно установленным
процедурам, зафиксированным в Правилах Биржи. Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление
деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг (фондовый рынок) N 077-
05870-000001 от 26 февраля 2002 года;

Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление клиринговой деятельности (фондовый
рынок) N 077-05869-000010 от 26 февраля 2002 года;

место нахождения: 125009, Москва, Большой Кисловский пер., д. 13;

ИНН 7702077840.

Аккредитованные участники торгов (далее — Участники торгов) — юридические лица,
в том числе кредитные организации, имеющие лицензии профессиональных участников
рынка ценных бумаг на осуществление дилерской и брокерской деятельности,
аккредитованные в качестве участников торгов Биржи.

4. ОДО выпускаются в форме государственных документарных ценных бумаг на
предъявителя с переменным купонным доходом и амортизацией долга, с обязательным
централизованным хранением. Глобальный сертификат оформлен на весь объем выпуска
и на руки владельцам ОДО не выдается (образец Глобального сертификата прилагается).

После погашения всех ОДО производится снятие Глобального сертификата с
хранения и его погашение.

ОДО закрепляют право их владельцев на получение номинальной стоимости ОДО
при их амортизационном погашении и на получение купонного дохода в виде процента к
номинальной стоимости ОДО, выплачиваемых в порядке, установленном настоящим
Решением.

5. Номинальная стоимость одного ОДО выражается в валюте Российской
Федерации и составляет 1000 (Одна тысяча) рублей.

6. Общий объем данного выпуска ОДО составляет 750 000 000 (Семьсот пятьдесят
миллионов) рублей по номинальной стоимости.

Общее количество ОДО данного выпуска составляет 750 000 (Семьсот пятьдесят
тысяч) штук.

7. Размещение ОДО настоящего выпуска осуществляется путем открытой
подписки, проводимой в Секции фондового рынка Организатора торговли на рынке
ценных бумаг, среди аккредитованных участников торгов, в соответствии с
существующими правилами Организатора торгов.

В дату начала размещения Облигаций проводится Аукцион по определению цены
размещения ОДО (далее — Аукцион). Начиная с даты, следующей за датой начала
размещения ОДО до даты окончания размещения, покупатель уплачивает продавцу цену
ОДО, определяемую как процент от номинальной стоимости, а также накопленный
купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле, указанной
в пункте 9 настоящего Решения.

Размещение ОДО в ходе проведения Аукциона осуществляется путем заключения
сделок купли-продажи Агентом Эмитента от своего имени, за счет и по поручению
Эмитента ОДО первым владельцам посредством заключения гражданско-правовых сделок
в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями,
Условиями эмиссии и настоящим Решением.

Заключение сделок по размещению ОДО в течение срока размещения
осуществляется путем удовлетворения заявок на покупку/продажу ОДО, поданных с
использованием торговой системы Биржи.

Время проведения операций в рамках Аукциона по размещению ОДО и
заключения сделок по размещению устанавливается Биржей по согласованию с
Эмитентом и Агентом Эмитента. В ходе проведения Аукциона Участники торгов Биржи
подают заявки на покупку ОДО в соответствии с Правилами Биржи. В каждой заявке
указывается цена, по которой покупатель готов приобрести ОДО и количество ОДО.

Оплата ОДО производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке в соответствии с нормативными документами Биржи. Расчеты по
ОДО при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» через
клиринговую систему ЗАО «ММВБ» в соответствии с правилами ЗАО «ММВБ»,
действующими на дату размещения.

К началу проведения Аукциона Участники торгов Биржи резервируют на своих
торговых счетах в «Небанковской кредитной организации закрытом акционерном
обществе «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее —
Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты
ОДО, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов.

С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение ОДО Эмитент по согласованию с
Агентом определяет минимально допустимую цену (цена отсечения), принимая во внимание приемлемую
для Эмитента стоимость заимствования.

Удовлетворение заявок на приобретение ОДО при их размещении после определения цены
отсечения на Аукционе осуществляется Агентом путем подачи в торговую систему Биржи заявки на
продажу ОДО. При этом заявки удовлетворяются по ценам, указанным в заявках на покупку, больше или
равной величине, определенной Эмитентом по согласованию с Агентом. Заявки удовлетворяются в порядке
убывания указанной в них цены, начиная с максимальной.

Если с одинаковой ценой зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь
удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. В случае, если объем последней из подлежащих
удовлетворению заявок превышает количество ОДО, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на
покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. Неудовлетворенные в ходе проведения
Аукциона заявки на покупку ОДО снимаются.

Оставшееся количество не размещенных в ходе проведения Аукциона ОДО подлежит размещению
в течение периода размещения.

Для приобретения ОДО при их размещении после окончания Аукциона в случае их неполного
размещения в ходе проведения Аукциона Участники торгов Биржи вправе подать через систему торгов
Биржи обеспеченную денежными средствами адресную заявку на покупку ОДО. В заявке указывается
максимальное количество ОДО, которое лицо, подавшее заявку, готово приобрести, а также цена покупки
ОДО. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств на счете лица,
подающего заявку, на момент подачи заявки.

Удовлетворение заявок на приобретение ОДО при их размещении после окончания
Аукциона осуществляется Агентом путем подачи в торговую систему Биржи встречной
адресной заявки на продажу ОДО. Поданные в адрес Агента заявки на приобретение ОДО
удовлетворяются Агентом по ценам указанным в заявках на покупку ОДО, по
согласованию с Эмитентом, принимая во внимание приемлемую для Эмитента стоимость
заимствования. Если объем очередной удовлетворяемой заявки превышает объем не
размещенных к моменту удовлетворения заявки ОДО, заявка удовлетворяется в объеме не
размещенных к моменту удовлетворения заявки ОДО.

Дата начала размещения ОДО — «07» сентября 2004 года.

Дата окончания размещения ОДО — «01» сентября 2006 года.

8. Обращение ОДО осуществляется исключительно на территории Российской
Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Право собственности на ОДО переходит в момент осуществления приходной
записи по счету депо приобретателя ОДО.

Срок обращения ОДО составляет 730 (Семьсот тридцать) дней от даты начала размещения ОДО.
Обращение ОДО начинается со дня, следующего за днем проведения аукциона по определению цены
размещения, и продолжается весь период обращения ОДО в соответствии с настоящим Решением.

Эмитент и (или) Агент эмитента по поручению и за счет Эмитента в течение всего срока обращения
ОДО, за исключением периодов приостановления операций по счетам депо для целей выплаты купонного
дохода и / или погашения ОДО, имеет возможность приобретения ОДО с возможностью их дальнейшего
обращения до окончания срока обращения ОДО.

9. Величина накопленного купонного дохода по ОДО (НКД) на текущую дату рассчитывается по
формуле:

А=С/Т*(T-Ti)

где

А — накопленный купонный доход (руб.);

С — размер купона (руб.);

Т — число дней в купонном периоде, рассчитываемое как разность между датой окончания текущего
купонного периода и датой окончания предыдущего купонного периода;

Тi — число дней до даты выплаты i- ого купона, рассчитываемое как разность между датой окончания
текущего купонного периода и текущей датой.

10. Каждое ОДО имеет 8 (Восемь) купонных периодов.

11. Первый купонный период начинается с даты начала размещения ОДО. Второй и последующие
купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода. Купонный доход
выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату
последней амортизационной выплаты номинальной стоимости ОДО.

12. Размер купонного дохода составляет:

13. Погашение номинальной стоимости ОДО осуществляется амортизационными частями в даты
совпадающие с датами выплаты четвертого и восьмого купонного дохода:

Дата погашения первой части — 40 (Сорок) процентов номинальной стоимости Облигаций — «06»
сентября 2005 года;

Дата погашения второй части — 60 (Шестьдесят) процентов номинальной стоимости Облигаций —
«07» сентября 2006 года;

Дата погашения Облигаций — «07» сентября 2006 года.

14. Погашение амортизационной части номинальной стоимости ОДО (далее
амортизационной части ОДО) и/или выплата купонного дохода по ним производится
Эмитентом (или по его поручению Платежным агентом) путем перевода в дату погашения
амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО соответственно
амортизационной части ОДО и/или суммы купонного дохода по ОДО.

Денежные средства зачисляются в пользу владельцев или номинальных держателей
ОДО (далее — держатели), являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на
конец операционного дня, предшествующего пятому рабочему дню до даты погашения
амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

15. Уполномоченный депозитарий для осуществления погашения амортизационной
части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО предоставляет Эмитенту список
держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на
дату указанную во втором абзаце п.14, не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты
погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

Список держателей включает в себя следующие данные:

— полное наименование держателя Облигаций;

— количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего держателя
Облигаций;

— место нахождения и почтовый адрес держателя Облигаций;

— реквизиты банковского счета держателя Облигаций, а именно:

— расчетный счет держателя Облигаций;

— ИНН держателя Облигаций;

— наименование банка держателя Облигаций;

— корреспондентский счет банка держателя Облигаций;

— банковский идентификационный код банка держателя Облигаций;

— ИНН держателя Облигаций;

-налоговый статус держателя Облигаций (резидент, нерезидент с постоянным
представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в
Российской Федерации и т.д., для физических лиц — налоговый резидент/нерезидент).

Эмитент и Уполномоченный депозитарий не несут ответственности за задержку
выплаты причитающихся владельцу ОДО сумм при погашении амортизационной части
ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО, в случае, если сведения, необходимые для
указанных выплат, не были своевременно представлены в Уполномоченный депозитарий
владельцами — депонентами Уполномоченного депозитария, или были представлены в
объеме, недостаточном для выплаты причитающихся владельцу ОДО сумм при
погашении амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

16. Начиная с даты указанной во втором абзаце п.14 настоящего Решения,
Уполномоченный депозитарий и Депозитарии приостанавливают все операции по счетам
депо, связанные с обращением ОДО. При этом операции по счетам депо, связанные с
обращением ОДО, подлежат возобновлению в дату окончания соответствующего
купонного периода, за исключением последнего.

17. Владелец ОДО, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария,
обязан уполномочить Депозитарий на получение причитающихся владельцу ОДО сумм
при погашении амортизационной части ОДО и/или выплате купонного дохода ОДО.

Физическое лицо для получения денежных средств от погашения амортизационной
части ОДО и/или выплаты купонного дохода ОДО обязано открыть банковский счет в
любой кредитной организации.

Эмитент не несет ответственности за невыполнение владельцами ОДО требований
настоящего пункта.

18. Если дата погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного
дохода по ОДО приходится на нерабочий день, то выплата указанных сумм
соответственно производится в первый рабочий день, следующий за установленной датой
погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.

Владелец ОДО не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в платеже.

19. Администрация Иркутской области обязуется обеспечить права владельцев
ОДО при соблюдении ими установленного действующим законодательством порядка
осуществления этих прав.

20. Годовая доходность к погашению по Облигациям на текущую дату рассчитывается путем
решения уравнения:

Для того чтобы получить графический файл сделайте запрос на pdf@vsp.ru В заявке укажите наименование и дату выхода документа.

Получить графический файл

где:

P- цена на текущую дату (руб.),

А — накопленный купонный доход на текущую дату (руб.),

Y — доходность к погашению Облигации на текущую дату, в процентах годовых (эффективная доходность
к погашению),

ti количество дней до погашения i-го купона,

tj количество дней до j-ой выплаты части номинальной стоимости,

n — количество купонов,

m — количество платежей по основной сумме долга,

Ci купонный доход, установленный на i купонный период (руб.),

k — номер текущего купона,

Nj — размер j-й выплаты номинальной стоимости облигации (руб.);

21. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с
законодательством Российской Федерации

22. Законом Иркутской области от 24.12.2003 года N 74-оз «Об областном
бюджете на 2004 год» (в редакции Закона Иркутской области от 05.05.2004 N18-оз «О
внесении изменений и дополнений в Закон Иркутской области «Об областном бюджете на
2004 год») на текущий финансовый год утверждены следующие значения:

— предельный объем государственного долга Иркутской области на 1 января 2005
года: по внутреннему долгу — 3 045 293 тыс. рублей; по внешнему долгу — в сумме,
эквивалентной 0 тыс. долларов США;

— объем доходов — 15 990 135 тыс. рублей;

— объем расходов — 16 920 756 тыс. рублей;

— размер дефицита — 930 621 тыс. рублей;

— объем расходов на обслуживание государственного долга области — 171 377 тыс.
рублей.

Предельный объем государственного долга Иркутской области не превышает
объем доходов областного бюджета без учета финансовой помощи из федерального
бюджета. Объем расходов на обслуживание государственного долга области не
превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов областного бюджета. Размер
дефицита бюджета не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема доходов областного
бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета.

И.о. главы администрации Иркутской области А.С. Битаров

Приложение к Решению об эмиссии второго выпуска государственных облигаций
Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга

Для того чтобы получить графический файл сделайте запрос на pdf@vsp.ru В заявке укажите наименование и дату выхода документа.

Получить графический файл